BWIN体育必赢官网誉辰智能(688638)：兴业证券股份有限公司关于深圳市誉辰智能装备股份有限公司2024年半年度持续督导跟踪报告兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保荐机构”）作为深圳市誉辰智能装备股份有限公司（以下简称“誉辰智能”或“上市公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号—规范运作》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等法律法规的有关规定，对誉辰智能进行持续督导，并出具本持续督导跟踪报告。

　　2024年 1-6月，上市公司实现营业收入 291,281,523.97元，同比下降 47.39%；归属于上市公司股东的净利润-4,526.58万元，同比下降 231.33%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,791.96万元，同比下降 255.67%。主要变动原因在于：1、2024年上半年，新能源汽车及储能在经历了一轮高速增长后增速有所放缓，受下游客户需求放缓影响上市公司本期验收的设备减少，确认的收入减少；2、伴随下游企业降本压力进一步向上游传导，叠加行业产能结构性过剩等因素的影响，锂电设备行业竞争加剧，上市公司产品毛利率有所下降；3、上市公司按会计政策计提的信用减值损失和资产减值损失较上年同期增加。

　　2024年上半年，上市公司较上年同期由盈转亏，针对阶段性亏损的情况，公司已采取一系列降本增效手段、提高产品核心竞争力、加大市场开拓力度尤其是海外市场等综合性措施来降低行业发展瓶颈期对公司经营造成的不利影响。

　　2、根据中国证监会相关规定，在持续督导工作开 始前，与上市公司或相关当事人签署持续督导协 议，明确双方在持续督导期间的权利义务，并报上 海证券交易所备案。

　　保荐机构已与誉辰智能签订《持续督导协议》， 协议明确了双方在持续督导期间的权利和义 务，并报上海证券交易所备案。

　　保荐机构通过日常沟通、定期或不定期回访、 现场检查等方式，了解誉辰智能经营情况，对誉辰智能开展了持续督导工作。

　　4、持续督导期间，按照有关规定对上市公司违法 违规事项公开发表声明的，应于披露前向上海证券 交易所报告，并经上海证券交易所审核后在指定媒 体上公告。

　　2024年上半年度，誉辰智能在持续督导期间未 发生按有关规定需保荐机构公开发表声明的违 法违规情况。

　　5、持续督导期间，上市公司或相关当事人出现违 法违规、违背承诺等事项的，应自发现或应当发现 之日起五个工作日内向上海证券交易所报告，报告 内容包括上市公司或相关当事人出现违法违规、违 背承诺等事项的具体情况，保荐机构采取的督导措 施等。

　　6、督导上市公司及其董事、监事、高级管理人员 遵守法律、法规、部门规章和上海证券交易所发布 的业务规则及其他规范性文件，并切实履行其所做 出的各项承诺。

　　2024年上半年度，保荐机构督导誉辰智能及其 董事、监事、高级管理人员遵守法律、法规、 部门规章和上海证券交易所发布的业务规则及 其他规范性文件，切实履行其所作出的各项承 诺。

　　7、督导上市公司建立健全并有效执行公司治理制 度，包括但不限于股东大会、董事会、监事会议事 规则以及董事、监事和高级管理人员的行为规范 等。

　　8、督导上市公司建立健全并有效执行内控制度， 包括但不限于财务管理制度、会计核算制度和内部 审计制度，以及募集资金使用、关联交易、对外担 保、对外投资、衍生品交易、对子公司的控制等重 大经营决策的程序与规则等。

　　保荐机构对誉辰智能的内控制度的设计、实施 和有效性进行了核查，誉辰智能的内控制度符 合相关法规要求并得到了有效执行，能够保证 公司的规范运营。

　　9、督导上市公司建立健全并有效执行信息披露制 度，审阅信息披露文件及其他相关文件并有充分理 由确信上市公司向上海证券交易所提交的文件不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　10、对上市公司的信息披露文件及向中国证监会、 上海证券交易所提交的其他文件进行事前审阅，对 存在问题的信息披露文件应及时督促上市公司予 以更正或补充，上市公司不予更正或补充的，应及 时向上海证券交易所报告。

　　11、对上市公司的信息披露文件未进行事前审阅 的，应在上市公司履行信息披露义务后五个交易日 内，完成对有关文件的审阅工作，对存在问题的信 息披露文件应及时督促上市公司更正或补充，上市 公司不予更正或补充的，应及时向上海证券交易所 报告。

　　12、关注上市公司或其控股股东、实际控制人、董 事、监事、高级管理人员受到中国证监会行政处罚、 上海证券交易所纪律处分或者被上海证券交易所 出具监管关注函的情况，并督促其完善内部控制制 度，采取措施予以纠正的情况。

　　2024年上半年度，誉辰智能及其控股股东及实 际控制人、董事、监事、高级管理人员未发生 该等事项。

　　13、持续关注上市公司及控股股东、实际控制人等 履行承诺的情况，上市公司及控股股东、实际控制 人等未履行承诺事项的，及时向上海证券交易所报 告。

　　14、关注公共传媒关于上市公司的报道，及时针对 市场传闻进行核查。经核查后发现上市公司存在应 披露未披露的重大事项或与披露的信息与事实不 符的，及时督促上市公司如实披露或予以澄清；上

　　15、发现以下情形之一的，保荐机构应督促上市公 司做出说明并限期改正，同时向上海证券交易所报 告：（一）上市公司涉嫌违反《上市规则》等上海 证券交易所相关业务规则；（二）证券服务机构及 其签名人员出具的专业意见可能存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏等违法违规情形或其他不当 情形；（三）上市公司出现《保荐办法》第七十条 规定的情形；（四）上市公司不配合保荐机构持续 督导工作；（五）上海证券交易所或保荐机构认为 需要报告的其他情形。

　　17、上市公司出现以下情形之一的，保荐机构应自 知道或应当知道之日起十五日内或上海证券交易 所要求的期限内，对上市公司进行专项现场检查： （一）存在重大财务造假嫌疑；（二）控股股东、 实际控制人、董事、监事或者高级管理人员涉嫌侵 占上市公司利益；（三）可能存在重大违规担保； （四）资金往来或者现金流存在重大异常；（五） 本所或者保荐机构认为应当进行现场核查的其他 事项。

　　持续督导期间，保荐机构持续关注上市公司募 集资金的专户存储、募集资金的使用情况、投 资项目的实施等承诺事项

　　锂离子电池制造工艺分为电芯制造、模组与 PACK、辅助设备，电芯制造的生产工艺可以分为前中后三段。上市公司的技术优势主要集中在电芯制造的中后段装配和检测工序，随着市场竞争加剧，未来电池厂制造商将在整线集成能力、更优的性能指标以及提质降本等方面对设备供应商提出更高的要求，上市公司若不能在核心工序上不断提高生产工艺并实现市场示范应用，未来将面临较大的技术压力及风险。

　　上市公司核心技术人员在非标自动化智能装配设备、测试设备领域具备丰富的从业经验，熟悉所涉及业务领域知识及技术。上市公司通过实施员工持股计划等激励制度稳定人才团队，并与核心技术人员签订了保密协议，以避免因核心技术人员的流失而对上市公司造成损失。但由于市场竞争、内部管理等因素，如果未来上市公司管理团队发生重大变动或核心技术人员流失，将对上市公司的管理运营及研发工作产生不利影响，进而影响上市公司的业绩。

　　上市公司在包膜检测技术、电解液注液技术、卷芯入壳技术、气密性检测技术.电芯热压技术等方面积累了丰富的技术成果，掌握了多项关键技术。由于技术的公开性和竞争性，上市公司存在关键技术被侵权的风险。

　　近年来，在下游新能源汽车及储能行业市场需求的高速增长的影响下，行业内相关企业产能普遍快速扩张、规模较大，市场竞争日趋激烈。若未来下游市场需求增长不及预期，行业供需关系持续恶化，而公司不能在激烈的市场环境下适应未来的竞争形势，可能会面临行业地位、市场份额、经营业绩等下滑的风险。

　　报告期内，上市公司客户集中度较高。若未来上市公司现有主要客户发展战略发生重大变化，或由于经营不善、产业政策调整、行业竞争加剧以及突发事件等原因导致业绩下滑，或上市公司的产品不能持续得到大客户的认可，进而减少对上市公司产品的采购金额，而上市公司未能及时开拓新客户或拓展其他领域客户，则将对上市公司盈利能力产生不利影响。

　　上市公司主要原材料有电气控制元件、传动元件、气动元件、电机马达等标准件及机加饭金件等定制加工件。原材料价格波动对上市公司产品成本的影响较大。若未来原材料价格大幅上涨，且上市公司未能合理安排采购或及时转嫁增加的采购成本，将可能对上市公司经营业绩造成不利影响。

　　2024年 1-6月，公司实现营业收入 291,281,523.97元，同比下降 47.39%；归属于上市公司股东的净利润-4,526.58万元，同比下降 231.33%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,791.96万元，同比下降 255.67%。主要变动原因在于：1、2024年上半年，新能源汽车及储能在经历了一轮高速增长后增速有所放缓，受下游客户需求放缓影响公司本期验收的设备减少，确认的收入减少；2、伴随下游企业降本压力进一步向上游传导，叠加行业产能结构性过剩等因素的影响，锂电设备行业竞争加剧，公司产品毛利率有所下降；3、公司按会计政策计提的信用减值损失和资产减值损失较上年同期增加。虽然公司已采取一系列降本增效手段、提高产品核心竞争力、加大市场开拓力度尤其是海外市场等综合性措施来降低行业发展瓶颈期对公司经营造成的不利影响。

　　但若未来宏观经济环境、下游市场需求、市场竞争环境等发生重大不利变化，公司仍将面临业绩下滑或亏损的风险。

　　报告期内，上市公司毛利率存在一定程度的下滑。上市公司产品执行周期较长，毛利率水平主要受市场供求关系、上市公司销售及市场策略、产品结构等因素综合影响。

　　由于上市公司各产品面临的市场竞争环境存在差异，各产品所在的生命周期阶段及更新迭代进度不同，产品的市场销售策略不同、产品结构不同等导致的毛利率波动。如果上市公司未能正确判断下游市场需求变化，或上市公司技术实力停滞不前，或上市公司未能有效控制产品成本等，将可能导致上市公司毛利率出现下降，进而对上市公司经营造成不利影响。

　　上市公司的主营业务收入主要来源于锂离子电池制造装备，上市公司的产品主要应用于锂电池行业，与新能源汽车和储能行业的周期波动和市场景气度密切相关。若下业的需求波动产生波动，而上市公司不能持续与下游技术先进的企业保持紧密合作，保持优质的客户群体，同时上市公司不能拓展其他行业的业务，将对上市公司的经营业绩产生不利影响。

　　1、2024年 1-6月，上市公司实现营业收入 29,128.15万元，同比下降 47.39%，实现归属于上市公司股东的净利润-4,526.58万元，同比下降 231.33%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-4,791.96万元，同比下降 255.67%。主要变动原因在于：2024年上半年，新能源汽车及储能在经历了一轮高速增长后增速有所放缓，受下游客户需求放缓影响上市公司本期验收的设备减少，确认的收入减少；2、伴随下游企业降本压力进一步向上游传导，叠加行业产能结构性过剩等因素的影响，锂电设备行业竞争加剧，上市公司产品毛利率有所下降；3、上市公司按会计政策计提的信用减值损失和资产减值损失较上年同期增加。

　　2、2024年 1-6月，上市公司实现经营活动产生的现金流量净额-16,426.59万元，主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。

　　2024年上半年度，誉辰智能的核心竞争力未发生重大不利变化，上市公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面：

　　上市公司是国家高新技术企业。上市公司核心管理层多为技术出身，注重产品研发与技术创新。研发团队由两百多人的资深机械工程师、电控工程师、软件工程师及 IE工程师组成BWIN体育必赢官网，研发设计经验丰富，可以以客户需求为导向，准确快速完成满足客户需求的产品解决方案。上市公司多年来同行业一起成长，进行产品升级与迭代，多次获得客户优秀供应商奖、最佳客户满意奖、客户满意度奖等荣誉。

　　上市公司通过自主开发，已掌握多项核心技术，不断健全产品类型。上市公司已在方形铝壳动力锂离子电池装配设备领域掌握多项核心技术、关键技术，且拥有自主知识产权。历年来上市公司开发的产品包括包膜设备、注液设备、氦检设备、开卷炉设备、热压整形设备、包 Mylar设备、入壳设备等十余款产品。截至 2024年 6月 30日，上市公司已拥有 252项专利，其中发明专利 62项，实用新型专利 184项，外观设计专利 6项，此外还拥有 125项软件著作权。

　　产品品质是企业发展的基石，上市公司一直将产品品质放在企业发展首位，致力于通过将锂电池制造工艺数字化、生产设备智能化、制造自动化和研发并行化，在进一步降低成本的同时兼顾设备性能与稳定性。

　　上市公司自成立之初即与下游龙头客户紧密配合进行了大量工艺验证工作，将锂电池制造工艺进行数字化、代码化转换，形成了技术模块化积累。锂电池的安全性与锂电设备在整个生命周期内的稳定息相关，上市公司利用数字化与人工智能技术，保证设备在生命周期内稳定的同时降低生产成本。上市公司注重设备的标准化，通过模块化的设计和组装，在大幅降低成本的同时保证设备的性能与长期稳定性。此外，上市公司引入面向产品生命周期各环节的设计理念，在产品设计之初即综合考虑锂电池制造过程中的工艺要求、测试要求、组装的合理性，同时还考虑到维修要求、售后服务要求、可靠性要求等。

　　上市公司多年来深耕锂离子电池智能装备及其他行业非标自动化设备，为客户提供锂电池的专业化组装及测试智能制造装备，在锂电新能源领域已经建立了较好的品牌与客户资源优势。上市公司当前客户资源优质，国内知名电池生产制造企业如宁德时代、中创新航、瑞浦兰钧、亿纬锂能、欣旺达、蜂巢能源、正力新能源、海辰新能源、楚能新能源、海基新能源等均与上市公司建立了长期稳定合作关系。这类优质客户信誉良好，对上市公司未来业务发展将起到巨大推动作用。

　　上市公司从研发设计、采购供应、生产装配、品质保障到售后服务建立了一套完整的管理流程，强大的管理优势对于有效整合上市公司资源、控制成本、保证产品质量提供了有力保障。

　　在研发设计阶段，严格按照设计开发流程进行充分的评估、论证及验证，从而保证方案的可行性和先进性。

　　在采购供应阶段，上市公司能够根据客户产品工艺需要快速确定设备所需要的标准件和非标件，在较短的时间内采购入库并有效控制成本，充分体现出上市公司优秀的供应商管理能力。

　　在生产装配阶段，上市公司拥有一支具备精细化组装和调试能力的生产团队，严格执行产品装配工艺的要求并采用科学规范的管理方式，保证了车间良好的生产计划，提高了工作效率。

　　在品质保障阶段，上市公司有一套完整的质量管控流程，从客户对接到售后服务，形成了一个完整的闭环，并通过了 ISO9001质量管理体系认证。此外，上市公司为出厂的每一台设备配备了一份详细的产品使用说明书，对所有关键零件、模组与整机功能等出具检验报告，确保产能、故障率，一次优率等关键指标达到或优于客户要求。

　　在售后服务阶段，上市公司配备了专职售后人员长驻客户现场，保证在质保期内最大限度满足客户需求并做到快速有效响应，同时，售后人员适时跟踪客户设备状况并及时反馈，可以保证客户利益最大化。

　　截至 2024年 6月 30日，上市公司已获授权专利 252项（其中发明专利 62项）、软件著作权 125项。

　　经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市誉辰智能装备股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2023]995号）同意注册，并经上海证券交易所同意，上市公司由主承销商兴业证券股份有限公司于 2023年 7月 6日向社会公众公开发行普通股（A股）股票 1,000.00万股，每股面值 1元，每股发行价人民币 83.90元。截至 2023年 7月 6日止，上市公司共募集资金 839,000,000.00元，扣除发行费用 84,492,919.22元，募集资金净额 754,507,080.78元。截止 2023年 7月 6日，上市公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2023]000400号”验资报告验证确认。

　　截至 2024年 6月 30日，上市公司实际使用募集资金 370,134,701.39元，募集资金账户余额为 391,539,354.50元。2024年 1-6月，上市公司募集资金使用情况如下：

　　2024年 9月 5日，誉辰智能召开第一届董事会第二十次会议和第一届监事会第十五次会议，审议通过《关于募投项目延期的议案》。誉辰智能募投项目于 2022年下半年建设，虽然募投项目在前期经过了充分的可行性论证，但在实际建设过程中存在较多不可控因素。受上市公司整体项目进度及采购安排的影响，导致设备采购方面的进度放慢，因此上市公司“中山誉辰自动化设备研发生产基地新建项目”项目实施进度有所放缓。

　　因此，为保证募投项目实施质量，在募投项目的投资内容、投资总额、实施主体保持不变的情况下，基于谨慎性考虑，上市公司拟将该项目达到预定可使用状态的日期由原计划的 2024年 9月延期至 2025年 12月。本次募投项目延期是上市公司根据募投项目实施情况做出的审慎决定，未改变募投项目实施主体、实施方式、募集资金投资用途，不会对募投项目的实施造成实质性的影响。本次募投项目延期不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形，不会对上市公司的正常经营产生重大不利影响，符合公司的整体发展规划及股东的长远利益。

　　誉辰智能2024年上半年度募集资金存放和使用符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳市誉辰智能装备股份有限公司募集资金管理制度》等相关规定要求，对募集资金进行了专户存放和专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情况。

　　2024年上半年度，誉辰智能控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员的持股数量未发生变动，持有的公司股份不存在其他质押、冻结及减持的情形。